Actualización Página Web de APLIFISA

Con fecha de hoy se han actualizado las siguientes aplicaciones en nuestra página Web (www.aplifisa.com): - Sociedades 2022 (de fecha 30/06/2023) Novedades más importantes:

• Incorporación de la validación, borrador y presentación telemática del Modelo 200 según las especificaciones suministradas por la AEAT.
• Adaptación del modelo 200 a la Orden HFP/523/2023, publicada en el B.O.E. de 29 de Mayo de 2023:
  • Nuevas casillas y cambios en la pestaña de liquidación:
  • Nueva casilla 00541 Parte de la base imponible que proceda de la realización de actividades a las que se aplica el régimen especial.
  • Nueva casilla 00564 Parte de la base imponible que proceda de la realización del resto de actividades.
  • Nueva casilla 01887 Compensación de bases imponibles negativas períodos anteriores de la parte de base imponible régimen especial.
  • Nueva casilla 01890 Compensación de bases imponibles negativas períodos anteriores de la parte de base imponible resto de actividades.
  • Nueva casilla 00619 Cuota líquida mínima (art. 30 bis LIS).
  • Nuevas casillas 01319, 01893 y 01881 Abono de deducciones por producciones cinematográficas extranjeras en Canarias (art. 39.3 LIS y DA 14ª Ley 19/1994).
  • Eliminación de la casilla 01200 Nueva casilla 01892 Abono de deducciones por producciones cinematográficas extranjeras (art. 39.3 LIS).
  • Nuevas validaciones en la aplicación para la correcta generación del Borrador del Modelo 200 según las especificaciones suministradas por la AEAT.
  • Nuevas casillas en Comunicación del importe neto de la cifra de negocios (Pestaña Imp. Neto):
  • 01897 referida al Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de las actividades agrícolas y/o ganaderas.
  • 01901 referida a Otros ingresos de explotación de actividades agrícolas y/o ganaderas.
  • Carátula: Nueva casilla de actividades agrícolas y/o ganaderas. Se marca automáticamente para los siguientes códigos CNAE: 0111, 0112, 0113, 0114, 0115, 0116, 0119, 0121, 0122, 0123, 0124, 0125, 0126, 0127, 0128, 0129, 0130, 0141, 0142, 0143, 0144, 0145, 0146, 0147, 0149, 0150, 0161, 0162, 0163, 0164, 0170, 0210, 0220, 0230 y 0240.
  • Caratula: Se añade el desplegable del INCN de los doce meses anteriores a la fecha de inicio del período impositivo. Su cumplimentación es obligatoria para el cálculo correcto de la casilla 619 Cuota Líquida Mínima.
  • Balances: Se actualiza el nombre de las siguientes casillas
  • Pestaña pasivo: Casilla 203.
  • Pestaña PYG 2: Casillas 310 y 311.
  • Pestaña Patr. Neto 1: Casillas 337 y 347.
  • Pestaña Detalles de Compensación (Det.Comp.) se añade apartado para informar el desglose de compensación de bases imponibles negativas para el Régimen Especial de Buques y Navieras en Canarias.
  • Nuevos caracteres:
  • 00008 Sociedad de inversión de capital variable que no cumpla los requisitos del art. 29.4 a) LIS.
  • 00056 Entidad en régimen de atribución de rentas con tributación por el Impuesto sobre Sociedades.
  • 00083 Empresa emergente.
  • 00069 Régimen especial de buques y empresas navieras en Canarias.
  • 00084 Régimen especial de disolución y liquidación de SICAV (DT 41ª LIS).
  • Eliminación del carácter 00067 Opción régimen transitorio de la reducción de ingresos procedentes de determinados activos intangibles.
  • Caracteres: Se añaden nuevas validaciones para el carácter 00056 Entidad en régimen de atribución de rentas con tributación por el Impuesto sobre Sociedades.
  • Correcciones. Altas y bajas de casillas:
  • Nuevas casillas 00333 y 00334 Entidad en régimen de atribución de rentas: asimetrías híbridas (art. 15 bis.12 LIS).
  • Nuevas casillas 01009 y 01013 UEFA Europa League 2022 (RDL 3/2022).
  • Nuevas casillas 01905 y 01906 XXXVII Copa América Barcelona (Ley 31/2022).
  • Nueva casilla 01014 Socio SICAV: Rentas derivadas de liquidaciones de SICAV (DT 41.2 LIS).
  • Eliminación de las casillas 2312 y 2313 referidas a Detalle correcciones resultado cta. pérdidas y ganancias - UEFA Women Champions League 2020 (Ley 10/2021).
  • Adaptación de la captura de las diferentes deducciones para limitar a los años permitidos en el modelo.
  • Deducciones: Nueva casilla para indicar la insuficiencia de cuota para las deducciones PCE y PCEC. Se permite también el alta de deducciones a partir del año 2015.
  • Nuevas deducciones incorporadas para el ejercicio 2022:

  Código	Descripción
  E22	España País Invitado de Honor en la Feria del Libro de Fráncfort en 2022.
  FPC	Financiador: producciones cinematográficas españolas.
  FEV	Financiador: espectáculos en vivo artes escénicas y musicales.
  CPS	Contribuciones empresariales a sistemas de previsión social empresarial imputadas a favor de los trabajadores.
  AVM22	Andalucía Valderrama masters 2022/2024.
  PN	Bicentenario de la policía nacional.
  FARF	Centenario Federación Aragonesa de fútbol.
  P30	Plan 2030 de apoyo al deporte de base.
  UM3	Universo mujer III.
  P24	Programa de preparación de los deportistas españoles de los juegos de París 2024.
  100JS	100 Años del fallecimiento de Joaquín Sorolla.
  PS	20 Aniversario de Primavera Sound.
  VA	Centenario del nacimiento de Victoria de los Ángeles.
  50P	Conmemoración del 50 aniversario de la muerte del artista español Pablo Picasso.
  TC	Todos contra el cáncer.
  RC	Año de investigación Santiago Ramón y Cajal 2022.
  L23	Año Jubilar Lebaniego 2023-2024.
  V30	Mundo voluntario 2030/35º aniversario plataforma del voluntariado de España.
  MNCN	250 aniversario del Museo Nacional de Ciencias Naturales (CSIC-MNCN).
  7TE	7ª Conferencia mundial sobre turismo enológico de la OMT 2023.
  C24	Caravaca de la Cruz 2024. Año jubilar.
  BA	Bicentenario del Ateneo de Madrid.
  BE4	Barcelona equestrian challenge (4ª edición).
  PG	200 Aniversario del Passeig de Grácia.
  CNB	Reconstrucción de la piscina histórica cubierta de saltos del Club Natació Barcelona.
  AH	Alimentaria 2022 y Hostelco 2022.
  ML	Barcelona Music Lab. El futuro de la música.
  GM	Global Mobility Call.
  SS	South Summit 2022-2024.
  JI	Año Santo Jubilar San Isidro Labrador.
  IGAP	Inversiones y gastos realizados por las autoridades portuarias (art. 38 bis LIS). Se permite el alta de deducciones a partir del año 2020.

  • Incorporación del año 2022 en las Reservas de Capitalización y Nivelación.
  • Nuevo año 2022 en el apartado de limitación en deducibilidad de gastos financieros.
  • Nuevo año 2022 en el apartado 'Pendiente de adicción por límite beneficio operativo no aplicado'.
  • Nuevo año 2022 en el apartado: 'Dotaciones por deterioro de créditos u otros activos derivados de las posibles insolvencias de los deudores no vinculados con el contribuyente y otras del art. 11.12 LIS con posibilidad de conversión en crédito exigible'.
  • Nuevo año 2022 en el apartado: 'Activos por impuesto diferido (AID): DT 33ª y DA 13ª LIS y Art. 130 LIS'.
  • Nuevo año 2022 en el apartado: 'Exceso cuota líquida positiva (art.130.1 y DT 33ª.4 LIS)'.
  • DEPOSITO DE CUENTAS: Pestaña Titular Real: Se permite editar y eliminar los titulares reales del apartado II. Persona física asimilada y IV.b Control a través del derecho de voto.
• Fichero BOE: Se incorpora la posibilidad de importar ficheros formato BOE del ejercicio 2022.
• Incorporación del manual práctico de sociedades para el ejercicio 2022 en el menú ayuda.
• Consulta de Datos Fiscales:
• Se actualizan las direcciones de descarga de dichos datos según información suministrada por la AEAT para el ejercicio 2022.
• Nueva información incorporada:
• DO2 - Deducción Donativos a Entidades sin Fines de Lucro. Ley 49/2022. Activ. Mecenazgo.
• CNI - Cálculo de la Reserva de Nivelación.
• CCA - Cálculo de la Reserva de Capitalización.
• AGS - Ayudas al gas.
• ATR - Ayuda al transporte.